YTD e MTD
Year to date · Month to date · Progressivo
I progressivi cumulati dall'inizio dell'anno o del mese fino a oggi. Servono a leggere l'andamento complessivo smorzando le oscillazioni dei singoli giorni e a proiettare la chiusura del periodo.
Che cos’è
YTD e MTD sono i progressivi. Il MTD somma dal primo giorno del mese a oggi, lo YTD dal primo gennaio a oggi. Sono il modo standard con cui si comunica l’andamento alla direzione e alla proprietà, perché il singolo giorno o la singola settimana oscillano troppo per dire qualcosa.
La loro caratteristica più importante è anche la loro insidia: sono inerziali. A ottobre, lo YTD contiene nove mesi già chiusi e un ottobre in corso. Un mese pessimo sposta lo YTD di pochi decimi, e questo dà la sensazione rassicurante che vada tutto bene mentre il presente sta peggiorando.
Come si calcola
Si sommano i valori dal primo giorno del periodo. Per le medie ponderate come ADR e RevPAR non si fa la media delle medie: si sommano ricavi e camere separatamente e poi si divide. La media di dodici ADR mensili non è l’ADR dell’anno, perché i mesi hanno volumi diversi, e lo scarto in una struttura stagionale arriva a 8-12 euro.
Il confronto YTD con l’anno precedente va fatto sullo stesso numero di giorni. In un anno bisestile, o quando Pasqua cade in mesi diversi, il confronto per data va affiancato da un confronto per settimana equivalente.
YTD di RevPAR al 30 settembre, hotel da 100 camere
- ricavo camere gennaio-settembre
- 2.716.000 EUR
- camere disponibili gennaio-settembre
- 27.300
- ricavo camere stesso periodo anno precedente
- 2.503.000 EUR
- solo settembre: RevPAR 116,42 contro 105,10
- solo ultime due settimane: var
- -3,2%
- RevPAR YTD
- 99,49 EUR
- RevPAR YTD anno precedente
- 91,68 EUR
- var YTD
- +8,5%
- var del mese
- +10,8%
- il progressivo positivo nasconde un peggioramento in corso
Come si usa
Il progressivo serve per il consuntivo e la comunicazione, non per le decisioni. Le decisioni si prendono sui dati recenti e sul futuro: ultime quattro settimane, prossime dodici settimane, pace. Se il tuo report di direzione mostra solo YTD, la conversazione riguarderà sempre il passato.
Da fare lunedì: affianca a ogni riga YTD due colonne, l’ultimo mese chiuso e le ultime quattro settimane. Quando le tre colonne divergono, la più recente è quella che descrive la situazione attuale, e va discussa per prima.
L'errore tipico: media delle medie sull'ADR
Sommare i dodici ADR mensili e dividere per dodici è l’errore più comune nei fogli di calcolo alberghieri. In una struttura stagionale, dove agosto vale il 22% delle camere vendute e novembre il 2%, la media aritmetica dà un ADR più basso di 8-12 euro rispetto a quello reale, e chi la usa per confrontarsi con il comp set conclude di essere posizionato peggio di quanto sia. L’ADR di periodo si calcola solo come ricavo totale diviso camere totali.
Da non confondere con
YTD e MTD non sono l’anno rolling, che somma gli ultimi dodici mesi indipendentemente dal calendario e che è molto più adatto a cogliere i cambi di tendenza. Nelle strutture stagionali l’anno rolling è quasi sempre più informativo dello YTD, perché contiene sempre una stagione completa.